El Lavado de Activos en el Perú: Diagnóstico y Propuesta
Julio 2009


Marco Analítico
Definición
El lavado de activos (también llamado lavado de dinero, blanqueo de dinero o capitales), consiste en ocultar el origen ilícito o ilegal de un activo (tráfico ilícito de drogas, ventas de armas, fraude tributario) para hacerlo aparecer como legítimo. El destino del activo ya blanqueado puede ser legal o ilegal
Narcotráfico y lavado de activos
De acuerdo con un enfoque económico, el lavado de activos es la etapa final del proceso de producción, distribución, consumo y utilización del dinero del narcotráfico. Estas etapas son:

Cultivo
Procesamiento
Exportación
Distribución
Consumo
Lavado de activos

Etapas del lavado de activos

Mayoría de estudios identifican tres etapas:

Colocación
Diversificación o estratificación
Integración
Etapas del lavado de activos
Colocación: Se introduce el dinero ilegal al sistema financiero en diferentes modalidades, predominando los depósitos en montos pequeños (generalmente menores al los que requieren cierto registro de parte de las instituciones bancarias) en diferentes operaciones y/o en diferentes bancos.
Etapas del lavado de activos
Diversificación o estratificación: El objetivo de esta etapa es alejar y/o desligar el dinero de su origen ilícito o ilegal. Se realizan diversas transferencias en el sistema para dificultar y/o evitar el rastreo. La modalidad más común es la de las transferencias electrónicas.
Etapas del lavado de activos
Integración: El objetivo final del lavado de dinero es integrarlo a la economía legal a través de numerosas transacciones. Algunos de los métodos más utilizados son la compra de vehículos, joyas e inmuebles.
Técnicas más utilizadas para el lavado de activos en el Perú
Trabajo de “Pitufo”, a través de depósitos menores a US $ 10,000.
Transferencias electrónicas
Empresas de fachada
Empresas que sólo existen en papel
Ventas fraudulentas de inmuebles.
Operaciones rutinarias en casas de cambio
Burriers de dinero
Magnitud de lavado de activos en el Perú
De acuerdo a estimados del BID (2005), para América Latina el lavado de activos representaría entre el 2,5 y 6,3 por ciento del PBI.
Si aplicamos al Perú el límite inferior, un estimado grueso del monto de lavado de activos sería de US $ 3,250 millones al año. Aplicando el promedio entre los límites inferior y superior el monto se elevaría a US $ 5,720 millones.
Principales determinantes del lavado de activos
Informe del BID del año 2005 identifica como principales determinantes:
La solidez del sistema bancario
El nivel del desarrollo del sistema financiero
El tamaño de la economía informal
La calidad de las instituciones gubernamentales
La gobernabilidad corporativa


Consecuencias económicas del lavado de activos
Asignación ineficiente de recursos
Fuerte volatilidad en el tipo de cambio y en la tasa de interés
Inestabilidad y pérdida de credibilidad del sistema financiero
Aumento en los precios, principalmente de los inmuebles.
Consecuencias sociales del lavado de activos
Financiamiento del terrorismo
Corrupción
Menor credibilidad en el sistema

Informalidad y lavado de activos
La informalidad dificulta la labor de las instituciones que luchan contra el lavado de activos
La informalidad es elevada en hostales, casas de cambio, casinos y tragamonedas, sectores propensos al lavado de activos.
Según SUNAT, el 65% de casas de cambio no entrega comprobantes de pago, y el 55% de casinos opera informalmente.


Marco Institucional
Instituciones que integran el sistema antilavado de activos
La Unidad de Inteligencia Financiera
La UIF participa en la prevención y detección del lavado de activos.
Se crea en el año 2002, con personería jurídica y autonomía funcional.
En el año 2005 es adscrita al Ministerio de Justicia.
En marzo del 2007 se aprueba su fusión con el MEF. Esta fusión no se implementó.
En junio del 2007, se incorpora como unidad especializada de la SBS.

Unidad de Inteligencia Financiera
Con su incorporación a la UIF a la SBS ha adquirido las siguientes fortalezas:
Acceso oportuno a recursos financieros, humanos y materiales;
Independencia técnica;
Acceso a la base de datos de la SBS.
Recursos para capacitación
Unidad de Inteligencia Financiera
No obstante, subsisten algunas debilidades:
Falta de acceso al secreto bancario.
Limitaciones para liderar el sistema antilavado, mandato que le otorga su Ley de creación, en todas sus etapas.
Limitaciones para el intercambio de información con otras entidades (ejemplo: reserva tributaria)
Unidad de Inteligencia Financiera
La UIF tiene tres áreas básicas de acción:
Análisis: que se encarga de revisar la información recibida y elaborar los informes de inteligencia, a partir de los ROS recibidos.
Prevención: que se encarga de capacitar a los sujetos obligados a informar.
Supervisión: que se encarga de realizar visitas de carácter preventivo, en coordinación con otros organismos superisores.
¿Quiénes están obligados a reportar operaciones sospechosas?
Son 32 los sectores, entre ellos:
El sistema financiero, seguros y AFPs.
Las bolsas de valores y de productos
Los casinos y tragamonedas
Los hoteles, restaurantes, agencias de viaje y turismo.
Los notarios
Las personas dedicadas a la compra-venta de armas.
Los bingos e hipódromos
Las empresas dedicadas a la compra – venta de vehículos.
Las empresas dedicadas a la construcción
Reportes de Operaciones Sospechosas (ROS) recibidos
Número de ROS por países de AL
Sectores reportantes
Problemas identificados en la prevención y detección del lavado
No existe lista taxativa de organismos supervisores.
Las leyes no establecen la obligación de realizar la supervisión en materia de lavado de activos (ejemplo: MINCETUR – casinos).
Falta de acceso al secreto bancario y reserva tributaria.
Falta de seguimiento de los Informes de Inteligencia Financiera – no retroalimentación con Ministerio Público.
Problemas identificados en la prevención y detección del lavado
Excesivo número de sectores o actividades sujetas a control (32 grupos)
Concentración de ROS que provienen del sistema financiero (74%), lo que revelaría falta de supervisión e informalidad en otros sectores (casinos, tragamonedas, venta de automóviles, casas de cambio).
Escaso número de visitas preventivas realizadas por los organismos supervisores.
Falta de información de indicadores de gestión.
El Ministerio Público
El Ministerio Público (MP) conduce, vigila e interviene en la investigación del delito de lavado de activos. Para ello cuenta con:
Las fiscalías especializadas en TID
Las fiscalías especializadas contra la criminalidad organizada (creadas en el 2007)
Cuenta con el apoyo de la Policía Nacional, principalmente a través de la DIRANDRO

El Ministerio Público: Proceso de investigación
Recibe de la UIF los informes de inteligencia financiera (IIF).
Utiliza los IIF como herramientas de trabajo para el inicio de las investigaciones.
En determinados casos, solicita a la UIF ampliaciones a los informes.
De considerarlo pertinente, efectúa la denuncia ante el Poder Judicial.
Problemas identificados por el Ministerio Público
FACTORES EXTERNOS
Falta de registros contables asociada a la informalidad dificulta la investigación.
Demora en las investigaciones por falta de colaboración de los organismos a los que solicita información. Levantar el secreto bancario puede tardar un año.
La capacitación en materia de lavado de activos, tanto para el sector público como privado, es limitada.

Problemas identificados por el Ministerio Público
FACTORES INTERNOS
Falta de peritos contables especializados para determinar el origen ilícito del dinero (entre MP y Policía no hay mas de 20 peritos).
Limitaciones en acceso a bases de datos de información para la investigación del LA (migraciones, INFOCORP).
Enlace internacional incipiente.
La DIRANDRO
La Dirección Antidrogas de la Policía Nacional investiga y combate el TID. Para ello cuenta, entre otros, con
La División de investigación de TID
La División de Control y Uso de Insumos Químicos.
La División de Investigación de Lavado de Activos
La Policía Nacional solo puede investigar por mandato del MP. Su

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