[考试题]反洗钱案例剖析.doc 43页

  反洗钱案例剖析

  案例壹

  【案情】

  1999-2000年,老某等3人区别在沿海A市几家商银行开立了10余个结算账户,此雕刻些账户在不到半年的时间内,先后拥有父亲笔资产出产入。此雕刻些资产首要到来源于叁个方面:(1)退税资产。资产从国库转入某单位账户,然后经度过累次转账汇入上述账户。(2)由进出口产企业转入的资产。此雕刻些进出口产企业的资产经度过累次转账汇入上述账户。(3)由香港转入的资产。资产从香港B银行转出产境内,结汇后,经累次转账汇入上述账户。

  此雕刻些资产在上述账户集儿子合后,在很短的时间内,又微少量地汇往某边疆地10余个团弄体账户,资产汇入后,次日立雕刻整顿个提即兴。

  【点评】

  经考查,此案中所触及的银行结算账户和顶付买进卖具拥有下列却疑特点:

  1.经与工商行政机关及公装置机关核实,客户的身份材料均为虚假。

  2.不一客户的账户买进卖顶付凭证上的笔迹为相畅通人,预剩银行印鉴卡上的团弄体姓名也父亲邑不符,即此雕刻些账户的真实所拥有人能为相畅通人。

  3.账户的资产突发额父亲,但余额很小,资产父亲进父亲出产,周转迅快。

  4.资产周转环节多、快度快,上、下流企业对企业清楚不相干。

  5.资产父亲多到来源于国库、境外面及进出口产贸善企业,上账不竭剩。

  6.资产父亲规模流动往边疆地面。

  7.账户的开户时间邑很短,且频万端开、销户。

  此雕刻是壹道以骗税为下流立功的洗钱案件。立功分儿子在骗税成后,采取了壹系列骈杂的转账买进卖含糊资产到来源,最末经度过顶取即兴金,切断清查线索,募化为团弄体所拥有。

  案例二

  【案情】

  C银行报告了壹个却疑买进卖信息:此雕刻家银行发皓壹个新客户日日性地收受到来己外面边的团弄体汇款,资产买进卖量什分父亲。经核实,此雕刻是壹乡书店,外面边的团弄体汇款首要用到来买进书的。但持续查证后银行发皓,此雕刻家客户条要壹个店伙,壹个兼差会计师,真正的法定代理人壹直没拥有拥有出产即兴度过。同时,此雕刻乡书店规模很小,往日顾主很微少,其资产买进卖量远远超越其正日经纪规模。

  【点评】

  关于银行,应在以下几方面惹宗剩意:

  1.微少量存放即兴是洗钱者洗钱的第壹步,故此,银行对存放入即兴金行为终止重心关怀和复核,此雕刻是反洗钱的第壹步。

  2.另日兴金买进卖被监测的情景下,洗钱者日日把微少量的即兴金由不一的人分次分批存放入银行,然后又经度过转账的方法集儿子合宗到来。

  3.客户频万端地收受团弄体汇款,买进卖量清楚超越其经纪规模,资产收付频比值及金额与企业经纪规模清楚不符。

  4.银行在识佩的时分,应实在遵循“了松你的客户”的绳墨,做好实地考查。条要此雕刻么,才干正确把握客户的经纪特点,发皓非日的资产活触动。

  接银行报告后,缓急察考查发皓,此雕刻是壹个盗版集儿子团弄开立的书店,其首要用途坚硬是用到来洗钱的。他们雇用用了微少量的人员从处处分批将即兴金存放入银行,然后书店以卖书的名将钱聚集儿子宗到来,又以营业顶出产的名向税政机关申报,完征税款。此雕刻么,合法的顶出产就伪装成合法的了。

  案例叁

  【案情】

  D银行发皓,拥有壹个账户四年到来临时不触动,近期忽然生触动宗到来,资产收付什分频万端。银行人员觉得此账户很却疑,终止了相应的核对。经查,该账户所拥有人是壹位赋闲者,其爱人是壹位家庭帮工。银行职工认为此雕刻个客户的资产到来源和买进卖比较却疑,即雕刻向反洗钱内阁终止了报告。经度过考查,该客户的亲戚是壹名毒买进卖犯,使用他的账户终止洗钱活触动。

  【点评】

  关于银行,应重心关怀:

  1.“临时弃置不顾的账户缘由不皓地忽然展用,且短期内出产即兴微少量资产收付”,此雕刻是壹个要紧的却疑买进卖的体即兴方法。

  2.核对此雕刻类案件的关键是要正本清源账户忽然展用的缘由和账户所拥有人的真实身份。此案中账户资产规模与账户所拥有人的身份就清楚不符。

  3.银行应确立对临时不触动户的监督办体制,即苦但从备止操干风险,保障客户资产装置然的角度看亦必要的。

  案例四

  【案情】

  E银行发皓,在本行开户的壹家经贸公司每天邑收受微少量的顶票,此雕刻些顶票父亲微少半经度过背书让,在票据收妥后,即以微低于顶票金额的数顶取即兴金。他们调阅了此雕刻家客户的拥关于开户材料,发皓其营业照上的营业范畴为农副产品铰销。经度过实地考查,发皓此雕刻个公司条要3团弄体和壹间很小的办公用房,首要从事转账顶票兑付即兴金、代劳动人汇兑、代劳动人银行汇票等合法金融事情。此雕刻家公司的很多客户邑是洗钱者,他们经度过此雕刻家公司将不法资产成了英公即兴金,以此切断追踪考查的线索。

  【点评】

  遇到此雕刻类情景,银行应考虑以下几点:

  1.在我国,顶票的提示付款期为10天,顶票普畅通很微少背书让。微少量经度过背书让的,是壹个要紧的却疑特点。

  2.完存放顶票后在短期内顶取差不多相当金额的即兴金。又是壹个清楚的疑点,是典型的套即兴行为。

  3.银行若发皓上述非日情景,应重心对客户的经纪范畴和经纪特点终止考查,以判佩其经纪规模及经纪特点与其提提交的顶票的相干人及尽金额能否相符。

  案例五 我国的两宗贪婪官洗钱案

  【案情】

  丛福奎洗钱案:丛福奎,原河北边节节委日委、日政副节长。1968年参加以工干,己1983年9月到1995年5月,历任市委副书记、市长、市委书记、副节长。1997年,丛福奎鉴于没拥有拥有完成当

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